红海湾经济开发区2018年预算执行情况

和2019年预算草案的报告

广东汕尾红海湾经济开发区财政局局长  谢锡城

(2019年3月)

各位领导、同志们：

受区管委会委托，现将红海湾经济开发区2018年预算执行情况和2019年预算草案报告如下，请予审议。

一、2018年预算执行情况

2018年,我区财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区党工委、管委会的正确领导和区各部门支持配合下，全面贯彻落实党的十九大精神和习近平总书记重要讲话精神，紧紧围绕全区经济社会发展目标,充分发挥财政职能,大力组织财政收入,统筹安排财政支出,加强和规范财政管理,为全区经济社会持续健康发展、提高公共服务水平提供有效保障。

（一）全区一般公共预算收入执行情况

2018年区财政一般公共预算收入完成5089万元，完成调整预算5266万元的96.6%，比上年同期减少177万元，下降3.4%。其中税收收入完成3359万元，占66%；非税收入完成1730万元，占34%。 按收入项目划分。税收收入：

1、增值税收入1415万元，完成年度调整预算的99%，下降3.1%；

2、企业所得税收入295万元，完成调整年度预算的73.8%，下降27.7%，下降原因主要是红海湾电厂经营效益下行，一是燃煤价格相比同期提高，二是电价受电价市场化趋势影响，上网平均电价同比下降；三是电厂设备陈旧、需要投入资金进行技术改造，增加了电厂费用成本，以上三大原因导致电厂的利润空间受到较大压缩，因此企业所得税同比大幅度下降；

3、个人所得税收入70万元，完成年度调整预算的102.9%，增长2.9%；

4、城市维护建设税收入400万元，完成年度调整预算的102.66%，增长7.2%；

5、房产税收入3267万元，完成年度调整预算的101.9%，下降4.7%；

6、印花税收入64万元，完成年度调整预算的106.7%，下降26.4%；

7、城镇土地使用税收入336万元，完成年度调整预算的96%，下降53.1%，下降主要原因是2017年有清缴历年各单位未缴城镇土地使用税；

8、土地增值税收入238万元，完成年度调整预算的103.5%，增长283.9%，增长主要原因是房地产楼盘出售，新增土地增值税收入；

9、车船税收入179万元，完成年度调整预算的111.9%，增长12.6%；

10、契税收入14万元，完成年度调整预算的10.9%，增长250%。

非税收入：

1、专项收入511万元，完成年度调整预算的102.2%，增长13.6%；

2、行政事业性收费收入203万元，完成年度调整预算的101.5%，下降22.8%；

3、罚没收入195万元，完成年度调整预算的97.5%，下降24.1%；

4、国有资源（资产）有偿使用收入15万元，完成年度调整预算的100%，下降69.4%，下降主要原因是2017年有公车处置拍卖收入；

5、捐赠收入733万元，完成年度调整预算的104.7%，增长12.1%；

6、政府基金收入8万元，完成年度调整预算的100%； 

7、其他收入65万元，完成年度调整预算的70.7%，下降60.1%。

（详见附件1 ：2018年度红海湾一般公共预算收入决算表）

（二）全区一般公共预算支出执行情况

2018年全区一般公共预算支出完成59162万元，比上年49891万元，增支9271万元，增长18.6%。按支出科目划分。一般公共服务支出9476万元，比上年增支1341万元，增长16.5％；国防支出42万元，比上年减支68万元，下降61.8%；公共安全支出1122万元，比上年减支902万元，下降44.6%；教育支出13553万元，比上年增支3499万元，增长34.8％；科学技术支出178万元，比上年增支138万元，增长345％；文化体育与传媒支出2118万元，比上年增支496万元，增长30.6％；社会保障和就业支出9740万元，比上年增支1030万元，增长11.8％；医疗卫生与计划生育支出6543万元，比上年增支503万元，增长8.3％；节能环保支出2125万元，比上年减支575万元，下降21.3%；城乡社区支出1266万元，比上年减支730万元，下降36.6%；农林水支出7682万元，比上年增支2961万元，增长62.7％；交通运输支出1597万元，比上年增支697万元，增长77.4％；资源勘探信息等支出26万元，比上年增支26万元；商业服务业等支出456万元，比上年增支306万元，增长204％；国土海洋气象等支出998万元，比上年减支164万元，下降14.1%；住房保障支出1161万元，比上年增支860万元，增长285.7％；粮油物资储备支出186万元，比上年减支31万元，下降14.3%；其他支出495万元，比上年减支215万元，下降30.3%；债务付息支出398万元，比上年增支129万元，增长48％。（详见附件2 ：2018年度红海湾一般公共预算支出决算表）

在全区一般公共预算支出中，一般公共服务支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、节能环保支出、城乡社区支出等八大类支出共完成44003万元，比上年39699万元增支4304万元，增长10.8%，占一般公共预算支出的74.4%。

（三）2018年区本级一般公共预算收入加上级补助收入、上年结余收入，调（借）入资金，调入预算稳定调剂基金，减去一般公共预算支出和上解等支出和结转结余等资金后，全区一般公共预算实现收支平衡。（详见附件3 ：2018年度红海湾一般公共预算收支决算表）

二、2018年财政工作主要情况

（一）以抓好收支为重点,努力提高财政运行质量。一是加强收入管理,提高收入质量。牢固树立主业意识,完善抓收入工作机制,加强新常态下财政经济运行的监测和分析,强化重点税源监控,加强非税收入管理,提高财政收入质量。2018年区本级一般公共预算收入完成5089万元，完成调整预算的96.6%，其中：税务局组织收入3872万元，财政组织收入1217万元。税收收入占占66%,非税收入占34%。二是加强支出管理,提高预算执行率。按照中央和省关于加快预算执行进度、盘活财政存量资金的要求,加强重点支出监控力度,在做好支出布局安排，科学确定支出盘子，安排支出次序的基础上，督促区直部门(单位)和各街道加快支出进度，进一步优化支出结构,从严控制一般行政性经费和“三公”经费支出,2018年三公支出比上年下降3%，确保民生和重点领域支出需要。2018年全区一般公共预算支出完成59162万元，比上年增支9271万元，增长18.6%，其中八大类支出44003万元，比上年增长10.8%。三是争取上级支持,提高促发展水平。密切关注中央和省投资重点,找准区域经济与国家政策的契合点,充分利用财政资金杠杆，撬动经济社会健康发展，我们积极协调区相关部门做好项目的谋划、筛选、申报工作,努力争取上级项目资金支持。2018年,我区在争取互联网+旅游、区福利中心、卫生服务中心、湖东堤围修复等项目资金1070万元的同时，争取到兴汕高速公路红海湾段建设专项债券资金2438万元。

    （二）以改善民生为核心,努力提高财政保障水平。2018年,我区民生类支出完成43027万元,占一般公共预算支出 72.7%。其中:支持教育事业优先发展。其中落实推进基础教育现代化奖补资金261万元,拨付义务教育学校公用经费补助资金821万元,拨付农村边远地区义务教育学校教师岗位津贴840万元,落实建档立卡学生免学费生活费及助学金补助资金163万元,拨付中小学校舍维修改造及校舍安全保障资金 204万元。社会保障体系继续完善。其中落实城乡居民养老保险养老金待遇发放资金2440万元,拨付就业专项资金145万元,安排特困供养209万元、孤儿基本生活保障144万元、抚恤生活补助570万元等社会救助专项资金923万元,落实残疾人事业专项资金及残疾人“两项”津补贴资金618万元,落实殡葬改革资金282万元,安排普惠型高龄老人津贴39万元，拨付自然灾害救助补助资金 247万元,拨付城乡最低生活保障补助资金1102万元,拨付义务兵优待金22万元。医疗卫生稳步提高。其中落实城乡居民基本医疗保险补助资金4139万元,安排基本公共卫生服务补助资金425万元,拨付公立医院综合改革资金14万元,安排农村接生员和赤脚医生生活困难补助55万元,拨付城乡特困居民医疗救助资金及优抚对象医疗补助资金493万元,拨付计划生育家庭奖励金、扶助金38万元。全力助推创文工作开展。其中为助推全面开展文明创建工作，安排1500万元支持街道、村社区的创文工作；拨付1346万元用于污水处理；拨付840万元购买社会第三方服务进行垃圾收运处理、垃圾场运营、垃圾无害化处理等。加大基层组织经费保障力度，精准推进脱贫攻坚。其中拨出村运转经费280万元,安排基层公共服务平台建设补助经费23万元，安排村党组织服务群众专项经费144万元；拨出省、汕尾市、深圳帮扶资金2808万元,安排新农村示范村和美丽乡村建设资金3292万元，扶贫资金和新农村建设资金支出进度全市排前列，有力地支持了街村总体规划、特色小镇专项规划、美丽乡村规划,乡村道路绿化亮化,大力推进了社会主义新农村示范村和美丽乡村创建工作。

(三)以服务大局为中心,努力推动全区经济加快发展。 一是全力支持推进土地收储工作。按照市委市政府和区党工委管委会的工作部署，尽心尽力服务好田寮湖片区的土地收储工作。一方面，至2018年底，田寮湖片区已完成1800多亩土地的征收协议签订，地上物补偿和清表前期工作；另一方面，积极协调市、区国土部门争取土储中心专项资金的拨付到位，2018年，已取得土储专项资金2亿元。截至2018年12月底，拨付田寮湖征地地上物补偿、田寮湖生态修复及养殖池补偿、11个经济合作社征地补偿和安置补助、迁坟安置、工作经费等资金共计1.6亿元，有效保障了我区土地收储工作的稳步推进。二是支持推进城乡扩容提质。统筹资金4500 万元支持田墘人民路改扩建工程、白沙路改造工程、X141县道工程、全区主干道绿化、红坎路、桂林村道等工程项目建设,有效的提升了我区城镇的扩容提质和城乡道路贯通能力,推进重点片区的开发建设。三是积极参与和支持扫黑除恶专项斗争工作。开展扫黑除恶专项斗争是党中央作出的重大决策部署，意义重大、影响深远。我局进一步提高政治站位，切实增强“四个意识”，充分认识扫黑除恶专项斗争的重要性和必要性，把思想和行动统一到中央、省委、市委和区党工委的决策部署上来，进一步强化工作措施，把工作责任分解落实到各业务股室、各街道财政所，逐级签订责任书，组织力量深入会计、农业农村、政府采购、国有资产等重点行业领域，开展全方位、地毯式线索排查，全力推进财政系统扫黑除恶专项斗争深入开展。同时,在年初没有安排扫黑除恶专项经费的情况下，积极筹措资金，投入近210万元，有效保障了我区扫黑除恶专项斗争工作顺利开展。

（四）以财政改革为抓手,加大推进阳光财政建设。根据上级财政部门关于深化财政体制改革工作部署，按照建立现代财政制度的要求，积极推进各项财政管理体制改革。一是完善细化预算编制工作。进一步细化预算编制,按照中央支出经济分类科目改革部署,稳步推进我区改革工作;进一步加强政府预算体系之间的统筹衔接,强化预算约束和预算控制。二是深化国库管理改革。全面推开权责发生制政府综合财务报告试编工作,全面开展国库集中支付制度改革,推动财务核算集中监管全覆盖。三是推进财政信息公开全覆盖。及时公开政府总预算、决算信息和“三公”经费信息，协调、指导各预算单位公开预、决算信息和“三公”经费数据，提高财政预、决算透明度。四是加强政府采购监管。2018年共受理政府采购项目113宗，采购预算资金13740万元，实际采购金额13439万元，节约采购资金301万元，节约率2％。五是强化基建评审风险防控。注重提高财政性资金建设项目的评审质量，全年共完成审核工程预、结算项目207个，送审金额31433万元，核定金额29302万元，核减工程费用2131万元，核减率6.7%。六是加强扶贫资金监管。专门成立脱贫攻坚领导小组，启动扶贫资金实时监控系统，确保精准扶贫和新农村建设资金及时拨付、精准到位。七是推进农村财务规范化管理。2018年村账街道管工作延伸到村组。八是推进财政监督检查工作。积极配合财政部驻广东省巡察专员办、省市财政部门对地方预决算公开情况的专项检查，有力推动县级预决算公开工作的开展；相继完成各级对财政专项资金和一般性转移支付资金监督检查等，有效推进了财政内控制度的建设。九是全力做好国企改革和国资管理工作。2018年度，我区完成出清“僵尸企业”一家，完成了公务用车统一喷涂标识，接入全省GPS卫星定位系统；完成了我区领导干部办公用房清理整改工作。十是加大防范非法集资宣传和排查力度。有效防范金融风险，维护社会稳定。

(五)抓好财政队伍党风廉政建设,不断提高队伍整体素质。主动适应新常态对财政工作的新要求，以学习宣传贯彻党的十九大精神和习近平总书记视察广东重要讲话精神为契机，进一步加强队伍建设。一是严肃纪律，切实转变工作作风，要求全体干部职工从纪委暗访片反面典型案例中吸取教训，引以为戒，时刻警醒自己，努力克服工作中存在的“庸懒散慢奢”等问题，进一步改变工作作风，提升财政机关形象。二是坚持依法办事，提高工作效率。始终坚持按制度办事，严格执行《预算法》，严格贯彻落实中央八项规定，开源节流，厉行节约，把有限的财力集中投入到保运转和改善民生上，不断提高财政资金管理效率。三是注重全员培训工作，努力提高财政干部职工政治素质和业务素质。今年我局参加各种培训130多人次，从党团建设、政治纪律、财政管理、工程审核、政府采购等多方面提高全员综合素质。四是抓好挂驻村帮扶，驻村工作队成效显著。按照省、市、区新时期精准扶贫精准脱贫工作部署，区财政局成立了扶贫驻村工作队，派出队员进驻帮扶遮浪街道桂林村。驻村工作队积极落实各项工作任务，全面启动精准扶贫工作，贫困户精准识别、建档立卡、村委帮扶规划和贫困户帮扶措施等工作已完成。村委征地、创文创卫、扫黑除恶、基层党组织建设、新农村建设、森林防火和其他工作也取得明显效果。

2018年，我们凝心聚力，真抓实干，预算执行和财政管理工作取得了较好的工作成效。但同时我们也清醒地认识到，财政运行中还存在一些困难和问题，主要表现在：一是财政收入总量小，缺乏支柱税源。我区税源结构单一，除来自汕尾电厂的税收外，其他上规模企业少，加之受经济波动、宏观政策调控以及减税降费等政策性减收因素影响，财政收入难以增长。二是收支矛盾突出，资金调度困难。每年本级财政收入，仅能保障三个月的人员工资及底线民生支出，而运转经费支出、重点支出和上级规定的各项刚性配套资金却逐年大幅增长，财政支出出现前所未有的困难。三是政府债务风险加大。地方政府债券资金在短期内为我区的经济建设提供了重要的资金支持，但也为以后埋下了债务风险，在往后的时间我区将面临巨大的还本付息压力。四是国有资产监管工作有待加强。对此，我们将高度重视，在今后的工作中通过扶持产业发展、强化预算管理、深化财政改革等举措，认真加以解决。

三、2019年预算草案

(一)2019年预算草案编制的指导思想

2019年我区预算草案编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大精神，紧紧围绕区党工委、管委会决策部署，坚持创新、协调、绿色、开放、共享发展理念，主动作为，积极培育实体经济，推动经济高质量发展：加大预算统筹力度，盘活财政存量资金；强化预算约束，严控一般性支出，切实保障重点支出，提升财政资源配置效率和使用效益；强化债务管理，积极防范财政风险；加大力度保障和改善民生，补齐民生短板，提高基本公共服务水平，为加快我区振兴发展、全面建成小康社会提供坚强的财力保障。

(二)2019年区级一般公共预算收入计划

按照2019年我区经济社会发展主要预期目标和预算编制指导思想，2019年我区一般公共预算收入拟安排5853万元，比上年完成数5089万元增加764万元，增长15%，分项目计划收入详见附件4（2019年度红海湾一般公共预算收入预算表）。

(三) 2019年区级一般公共预算支出计划

按照量入为出、收支平衡、保工资、保运转、保民生、促发展的原则，2019年区级一般公共预算支相应安排41728万元，比2018年预算增加6626万元，增长18.9%，主要增加2018年绩效工资1414万元，住房公积金和住房补贴1967万元，补发晋升工资990万元，机关事业单位养老保险基金单位缴费1560万元。其中：用于保工资、福利及绩效补贴等支出15899万元；用于维持运转及民生配套等支出7269万元；用于专项业务经费等12677万元；用于法院诉讼款及欠款、政府债券资金利息等支出1401万元；上年结转支出4482万元(详见附件7、8、9、10）。按支出科目划分。一般公共服务支出5543万元，比上年预算增支468万元，增长9.2％；国防支出20万元，与上年持平；公共安全支出1135万元，比上年预算增支112万元，增长10.9％；教育支出9924万元，比上年预算增支951万元，增长10.6％；科学技术支出30万元，与上年持平；文化体育与传媒支出1650万元，比上年预算增支150万元，增长10％；社会保障和就业支出6468万元，比上年预算增支1396万元，增长27.5％；医疗卫生与计划生育支出3876万元，比上年预算增支425万元，增长12.3％；节能环保支出2300万元，比上年预算增支152万元，增长7.1%；城乡社区支出1067万元，比上年预算增支92万元，增长9.4%；农林水支出3578万元，比上年预算增支302万元，增长9.2％；交通运输支出985万元，比上年预算增支302万元，增长44.2％；商业服务业等支出230万元，比上年预算增支80万元，增长53.3％；国土海洋气象等支出995万元，比上年预算增支110万元，增长12.4％；住房保障支出2910万元，比上年预算增支1937万元，增长199.1％；粮油物资储备支出220万元，与上年持平；其他支出350万元，比上年预算增支100万元，增长40％；债务付息支出447万元，比上年预算增支49万元，增长12.3％（详见附件2 ：2018年度红海湾一般公共预算支出决算表）。本级支出结构体现保障机关运转、保障公共服务、保障民生支出、保障社会稳定、促进经济发展的支出要求。

区级一般公共预算支出41728万元，加上解支出220万元，结转下年支出4500万元，政府债券本金支出3197万元，全区总支出49645万元（详见附件6 ：2019年度红海湾一般公共预算收支预算表）。

四、完成2019年预算目标主要措施

2019年是新中国成立70周年，是全面建成小康社会的关键一年。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会及中央经济工作会议精神，按照区党工委、管委会的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，认真履行财政职责，扎实做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，努力完成全年预算目标，着力推动我区经济社会平稳健康发展。

（一）更加注重培植新财源，全力服务土地收储。2019年，我们将继续抓好土地收储工作决不旁移。一要提高政治站位、把握发展方向、统一思想、提振精神，把土地收储工作作为当前及今后一段时间一切工作的重中之重来抓；二要牢固树立“一盘棋”意识，举全局之力配合全区打开长期束缚我区发展瓶颈的突破口，加强与相关部门的联动合作，把最精干的力量抽调到一线开展征地拆迁工作；三要以土地收储为契机，加大招商引资力度，力促项目的引进落地，发展实体经济，积极培植新型支柱税源，全面拉动我区的经济快速发展。

    （二）更加注重质量和效益,大力组织财政收入。密切跟踪和准确把握经济走势,正确处理减税降费与依法组织收入的关系,协调税务部门积极落实全年税收收入预算,创新税源管控模式,提升纳税服务水平,深挖税收增收潜力,推动实现有质量、有效益、可持续的增长。继续加大土地出让收入、城市基础设施配套费、人防易地建设费、污水处理费征管力度,努力做到应收尽收。积极争取上级资金及政策扶持,特别是积极争取基础设施建设、承接产业转移、加快社会事业发展和促进民生改善等方面的重大投资项目,努力实现财政收入总量与收入质量新的突破

     （三）更加注重统筹和整合,集中保障重点需求。进一步强化政府预算全口径大统筹,所有非税收入实行预算管理。加大政府性基金调入一般公共预算统筹安排的力度。清理整合各类专项资金,深入推进实质性整合。加强部门结余结转资金管理,基本支出结余资金、项目支出净结余和超期两年以上的项目资金,由区财政一律收回后统筹安排使用。要按照高质量发展的要求,继续推进“三去一降一补”,落实创新驱动发展战略,支持实施乡村振兴战略,提高基本公共服务均等化水平,提高保障和改善民生水平。

     （四）更加注重公开和绩效,依法加强财政管理。推进法治财政建设,加强财政管理基础工作,强化财政管理监督。健全以国库集中收付制度为特征的预算执行机制和动态监控机制,深化政府采购制度改革,完善政府购买服务制度,加强对民生扶贫、“三农”、科技等资金及债务、收入情况的监督检查。推进支出经济分类科目改革,完善预算管理机制,进一步增强预算约束力。推进预决算公开,严格落实各项预决算公开规定,进一步提升预算透明度。推进绩效管理改革,充分发挥财政资金使用效率,进一步提高财政绩效。

    （五）更加注重预防和管控,积极防范财政风险。全面落实关于进一步加强政府性债务和隐性债务管理意见的十条措施,有效防控债务风险。要坚持促发展与防风险并举,提高政府债务管理和统筹财力的水平。积极研究用好用活债券资金,抓紧协调储备有关项目,保障合理融资需要。同时,进一步加大政府支出责任的管控力度,加强政府购买服务等融资渠道风险管控,完善政府债务风险预警办法,加强风险防范和应对,守住不发生系统性风险的底线。此外，继续做好防范金融风险的工作。

（六）更加注重国资和国企，盘活国有资产资源。一要进一步做好国有“僵尸企业”出清重组工作，促进国有经济布局优化、结构调整、推动国有资产保值增值，有效防止国有资产流失；二要着力对全区行政、企事业单位的土地、房屋等进行清查摸底、盘活；三要支持国企改革，重点解决历史遗留的问题，促进国有资产结构优化，提高国有资本配置和运行效率。

（七）更加注重素质和能力,继续加强队伍建设。高度树立党建引领意识，坚决贯彻新时代党的建设总要求,把党建摆在首位,树牢“四个意识”,坚定“四个自信”，践行“两个维护”，严格遵守政治纪律和政治规矩。坚持集中教育和经常性教育相结合,持续开展习近平新时代中国特色社会主义思想学习,指导财政改革发展实践。按照政治过硬、本领高强的要求,打造高素质专业化财政干部队伍,为财政改革发展提供坚强的组织保障和人才支撑。继续深入贯彻全面从严治党，以永远在路上的坚韧和执着加强作风建设,进一步完善服务体系,通过扎紧制度笼子保障财政干部和财政资金两个安全，为加快红海湾经济和社会各项事业发展，建设美丽红海湾提供财力支撑。

附件：

附件1、2018年度红海湾一般公共预算收入决算表

附件2、2018年度红海湾一般公共预算支出决算表

附件3、2018年度红海湾一般公共预算收支决算表

附件4、2019年度红海湾一般公共预算收入预算表

附件5、 2019年度红海湾一般公共预算支出预算表

附件6、2019年度红海湾一般公共预算收支预算

附件7、红海湾经济开发区2019年各部门预算支出计划明细表(草案)

附件8、红海湾经济开发区 2019年各部门公用经费预算支出明细表

附件9、红海湾经济开发区2019年预算内专项经费支出计划明细表

附件10红海湾经济开发区2019年政策性配套资金预算明细表

 附件1、2、4.52018年红海湾收入支出决算表20190303

附件3红海湾开发区2018年财政总决算收支表20190303

附件6、7、8、9、102019年预算草案 -